适用于处理用户余额差异、充值未入账、退款对账和人工调账。先确认资金所属对象和原始业务，再决定是否需要新增资金操作。
一、区分三类资金入口
入口 | 核对内容 |
|---|---|
财务管理 → 用户资金 | 用户交易流水、操作金额、变化前后金额、收支类型与关联订单。 |
财务管理 → 充值记录 | 充值单的支付方式、处理状态和相应入账记录。 |
系统设置 → 商户信息 | 商户自身可用余额、保证金等，与前台用户余额分别核对。 |
图 1：资金流水以关联业务单据为线索。1．核对这笔流水关联的业务订单；2．对比变动前和变动后的账户金额。
二、从业务单据追到资金流水
用户反馈充值或退款问题时，先确认用户 ID、业务订单号、金额与发生时间。
查看充值或商品订单是否真的支付成功、是否已经退款，再核对用户资金流水中的变化前后金额。
佣金问题继续查看用户详情与订单的佣金明细，区分已结算、退佣和佣金转余额等记录。
核对后向用户说明是哪一笔记录造成变化；原业务仍在处理时，不以人工加款替代核查。
图 2：从订单继续核对资金明细。1．资金明细是核对订单收支的入口；2．结合时间线核对资金变动的业务原因。
三、确需人工加款时
在用户详情允许的“调整用户余额”入口选择增加或扣减，填写准确金额与业务原因，核对确认框中的用户名、方向和金额再提交。此操作需要单独的人工加款权限，且受网站版本和权限控制；余额不足时不能强行扣减。
图 3：人工调账必须填写明确原因。1．确认选择加款还是扣款；2．填写本次实际调整金额；3．写清可追溯的调账原因。
四、提交后读回
重新查看用户余额与对应流水，确认操作金额、方向和原因一致。网络错误或页面未更新时先核查原操作结果，避免重复增加余额。人工加款不属于在线充值本金，也不能据此推断用户已达到总充值自动升级条件。
图 4：提交后重新核对流水与余额。1．提交后核对操作金额及变动后的余额。
为什么余额和佣金数不相同？
用户余额、佣金记录及商户资金有不同用途。对账时应先确定本次争议对应的是消费、充值、退款、佣金结算还是提现，再到对应记录核对，不能把某一个汇总数字当作所有资金的总结果。
分销收益从哪里核对？
先在用户列表的“上级管理”核对归属关系：填写上级用户 ID，不填表示解绑，不能把用户设为自己的上级。再检查商品配置中的“参与分佣”及各级售价，确认该商品是否按预期参与分销。
对具体收益，查看同一笔订单的订单佣金、佣金明细和实际资金流水，区分待结算与已结算结果，发生退款后继续核对退佣。修改上级或定价后，不应据此认定历史订单佣金已经重算，应以对应订单明细为准。